JAARVERSLAG 2025 Onderdeel van: Samen staan voor huisartsenzorg
2 DOKNOORD 3 JAARVERSLAG 2025 Inhoud Colofon Dit jaarverslag 2025 is een uitgave van DokNoord Huisartsenspoedpost Heb je vragen kun je contact met ons opnemen via 050 - 316 8400 of secretariaat@doknoord.nl Adres Van Swietenlaan 2b 9728 NZ Groningen Redactie DokNoord Huisartsenspoedpost Fotografie DokNoord Huisartsenspoedpost en Marion Stoffels Vormgeving Create iD | Sandra Jonge Poerink en DokNoord Huisartsenspoedpost Voorwoord......................................................................................................................................................................5 1. Profiel organisatie DokNoord Huisartsenspoedpost.............................6 1.1. Kernactiviteiten............................................................................................................................................. 6 1.2. Organisatiestructuur en governance. ...................................................................................... 6 1.3 Medewerkers ................................................................................................................................................. 7 2. Organisatieontwikkelingen 2025............................................................................................8 2.1. Ontwikkelingen MT en managementstructuur. ............................................................ 8 2.2. Cao Huisartsenzorg . ................................................................................................................................. 8 2.3. Arbo en verzuim .......................................................................................................................................... 8 2.4. Klachtenfunctionaris ............................................................................................................................... 9 2.5. Samen staan voor huisartsenzorg............................................................................................... 9 2.6. Onder één naam naar buiten treden. ..................................................................................... 9 2.8. Bezettingsproblematiek ....................................................................................................................... 9 2.9. Roosterbeleid/Capaciteitsmanagement ..........................................................................10 2.10. Digitale zelftriage: Moet ik naar de dokter?..................................................................10 2.11. Pilotproject VS op de auto .............................................................................................................10 2.12. Regieartsen ...................................................................................................................................................10 2.13. Post Scheemda............................................................................................................................................10 2.14. Smart Planning............................................................................................................................................10 2.15. Theaterstuk IJS, casuïstiek huiselijk geweld en kindermishandeling....11 2.16. AFAS.......................................................................................................................................................................11 2.17. Commissies . ..................................................................................................................................................11 2.18. Upgrade wachtruimte Groningen. ...........................................................................................11 2.19. 2025 in cijfers...............................................................................................................................................12 3. Kwaliteits- en risicomanagement................................................................................. 14 3.1. Kwaliteitsmanagement ......................................................................................................................14 3.2. Klachten.............................................................................................................................................................16 3.3. Incidenten en calamiteiten.............................................................................................................17 3.4. Privacy. ................................................................................................................................................................17 4. Maatschappelijk verantwoord ondernemen..................................................18 4.1. Opleiding, scholing en ontwikkeling . ...................................................................................18 4.2. Werving en onboarding ....................................................................................................................19 4.3. Duurzame inzetbaarheid .................................................................................................................19 4.4. Goed werkgeverschap en personeelsbeleid ................................................................20 4.5. RI&E/BHV-plan ...........................................................................................................................................20 5. Toekomst.....................................................................................................................................................21 5.1. Samenwerken binnen DokNoord. ............................................................................................21 5.2. Wet DBA. ...........................................................................................................................................................21 5.3. AI en digitalisering...................................................................................................................................22 5.4. NEN 7510..........................................................................................................................................................22 6. Raad van commissarissen en vaststelling jaarrekening. ...............23 6.1 Verslag raad van commissarissen . ..........................................................................................23 6.2 Vaststelling jaarrekening ..................................................................................................................23 7. Financiële verantwoording..................................................................................................24 7.1. Resultaat. ..........................................................................................................................................................24 7.2. Ontwikkelingen gedurende het boekjaar.........................................................................24 7.3. Investeringen................................................................................................................................................25 7.4. Solvabiliteit, liquiditeit en financieringsbehoefte. ...................................................25 7.5. Financiële risico’s......................................................................................................................................25 7.6. Financiële instrumenten. ..................................................................................................................25 8. Lijst met afkortingen. ..................................................................................................................26 BIJLAGE 1 Organisatiestructuur en governance. .........................................................28 B 1.1 Bestuur DokNoord...................................................................................................................................28 B 1.2 Ondernemingsraad.................................................................................................................................28 B 1.3 Cliëntenraad .................................................................................................................................................28 B 1.4 Organogram . ................................................................................................................................................29 BIJLAGE 2 Medewerkers.............................................................................................................................30 B 2.1 Medewerkers................................................................................................................................................30 B 2.2 Huisartsen........................................................................................................................................................30 B 2.3 Chauffeurs........................................................................................................................................................30 BIJLAGE 3 Verslag RvC DokNoord Huisartsenspoedpost................................. 31 Jaarrekening. ...........................................................................................................................................................33
646 DOKNOORD 7 JAARVERSLAG 2025 1. Profiel organisatie DokNoord Huisartsenspoedpost 1.1. Kernactiviteiten DokNoord Huisartsenspoedpost biedt de inwoners van Groningen en Noord-Drenthe deskundige, betrouwbare en eigentijdse huisartsenspoedzorg buiten kantooruren. Als onderdeel van DokNoord verzorgen we de spoedeisende huisartsenzorg tijdens avond-, nacht- en weekenduren en op feestdagen. Huisartsenzorg is in Nederland 24 uur per dag bereikbaar en beschikbaar; de ANW-diensten worden uitgevoerd door zowel praktijkhoudende als niet-praktijkhoudende huisartsen. Wij zijn perifeer beschikbaar en centraal bereikbaar voor patiënten die ons nodig hebben. We bedienen die patiënten vanuit vijf huisartsenspoedsposten in Delfzijl, Groningen, Scheemda, Stadskanaal en Tolbert. In de nacht is alleen de huisartsenspoedpost in Groningen open voor consulten. We vullen onze zorgverlening via de posten aan met vijf visiteauto’s die tijdens avond, nacht en het weekend visites afleggen in ons werkgebied. In het weekend overdag aangevuld met een zesde auto vanuit Scheemda. 1.2. Organisatiestructuur en governance Sinds 1 mei 2023 zijn we, samen met GHC en Elann als zelfstandige werkorganisatie onderdeel van regionale huisartsenorganisatie DokNoord. Eén aanspreekpunt en één gezamenlijke ambitie vragen om een herkenbare naam. Daarom treden de drie werkorganisaties vanaf 3 november 2025 gezamenlijk naar buiten onder de naam DokNoord. Om de herkenbaarheid voor patiënten te waarborgen hanteren we de toevoeging ‘huisartsenspoedpost’. Aandelen en bestuur Alle aandelen van de bv zijn in bezit van de regionale huisartsenorganisatie DokNoord (coöperatie). De bestuursleden van DokNoord treden daarbij op als aandeelhouder van DokNoord Huisartsenspoedpost tijdens de Algemene vergadering van Aandeelhouders. De samenstelling van het bestuur vind je in bijlage 1. Ledenraad DokNoord De ledenraad van DokNoord vertegenwoordigt alle bij DokNoord aangesloten huisartsen als advies- en instemmingsorgaan. Raad van bestuur DokNoord Huisartsenspoedpost DokNoord Huisartsenspoedpost wordt geleid door directeur-bestuurder de heer H.B. Noordhof uit Appingedam. Raad van commissarissen DokNoord Huisartsenspoedpost De raad van commissarissen bestaat uit vijf leden en heeft tot taak toezicht te houden op het bestuur en op de algemene gang van zaken binnen DokNoord Huisartsenspoedpost. Meer over de raad van commissarissen lees je in hoofdstuk 6. Ondernemingsraad en cliëntenraad Binnen de organisatie zijn een ondernemingsraad en een cliëntenraad actief, die respectievelijk de belangen van medewerkers en patiënten vertegenwoordigen. In bijlage 1 lees je meer over de organisatiestructuur en governance, de ondernemingsraad en de cliëntenraad. Ook vind je hier ons volledige organogram. 1.3 Medewerkers In december 2025 heeft DokNoord Huisartsenspoedpost 227 medewerkers in loondienst: 194 zorgmedewerker en 33 bureaumedewerkers. Stagiairs en ZZP’ers zijn niet meegerekend. Het aantal zorgmedewerkers groeit jaarlijks, maar dit is nog niet voldoende om alle diensten volledig te bezetten. Ondanks grote inspanningen lukt het niet altijd om de roosters sluitend te krijgen. De medewerkerscategorieën zijn: • Triagisten (inclusief coördinerend triagisten) • Junior-triagisten • Verpleegkundig specialisten en physician assistants (VS/PA) • NAW-assistenten • Baliemedewerkers • Medewerkers omloop • Teammanagers • Bureaumedewerkers • Chauffeurs (niet in loondienst) • Huisartsen (niet in loondienst) Raad van commissarissen Bestuur- en ledenvergadering DokNoord Directeur-bestuurder Ondernemingsraad Organisatie DokNoord Huisartsenspoedpost Cliëntenraad Organogram bestuur en governance DokNoord Huisartsenspoedpost Lees meer over onze medewerkers in bijlage 2.
16 DOKNOORD 17 JAARVERSLAG 2025 Aandachtspunten zijn: o processen en middelen, waaronder streefnormen, personeel, ICT, medicatie o governance en strategie o financiën o wet- en regelgeving o duurzaamheid. • Systeembeoordeling Tijdens de jaarlijkse systeembeoordeling of managementreview evalueert het MT de prestaties van het kwaliteitsmanagementsysteem en bespreekt het verbetermogelijkheden. • Continue Verbetering DokNoord Huisartsenspoedpost werkt voortdurend aan verbetering van efficiëntie en effectiviteit van de dienstverlening. Dat doen we door interne audits, feedback vragen van medewerkers en (keten)partners en innovatie door inzet van nieuwe technologieën. • Voldoen aan wet- en regelgeving Binnen het kwaliteitssysteem van DokNoord Huisartsenspoedpost hanteren we de PDCA-cyclus (Plan, Do, Check, Act). Deze cyclus bevordert een evenwichtige aanpak waarbij zowel ontwikkeling als periodieke verantwoording centraal staan, met als doel voortdurende verbetering van de kwaliteit. Deze aanpak stimuleert continue evaluatie en verbetering en helpt de organisatie te voldoen aan geldende wet- en regelgeving. 3.2. Klachten Klachten die DokNoord Huisartsenspoedpost ontvangt, worden behandeld door een externe klachtenfunctionaris: mw. M. Span van Quasir klachtenbemiddeling. Binnen vijf werkdagen wordt contact opgenomen met de klager. De melder bepaalt hoe de klacht zal worden afgehandeld. In 2025 zijn 26 complimenten, 169 klachten en 9 suggesties ontvangen. Suggesties waren in 2025 een nieuwe optie voor klagers. Ze hebben dezelfde inhoud als een klacht maar de melders geven aan dat ze een klacht een te zware term vinden en niet willen dat zorgverleners er ‘last van krijgen’. Het aantal klachten was in 2025 beduidend minder dan in voorgaande jaren. Sinds 2018 kwam het aantal niet onder de 200 uit. Bij 60 van de 178 melders betrof de klacht meerdere aspecten. In ongeveer 0,12 % van het aantal verrichtingen is een klacht ingediend. Dat betekent dat in 2025 ook het aantal klachten ten opzichte van het aantal verrichtingen is gedaald. In 2025 zijn twee aansprakelijkstellingen ingediend die voor behandeling naar de zorgverzekeraar VvAA zijn gegaan. Er is één geschil aanhangig gemaakt bij de geschilleninstantie SKGE. In het volledige jaarverslag van de klachtenfunctionaris lees je hoe de klachtenbemiddeling in 2025 is uitgevoerd. 3.3. Incidenten en calamiteiten De incidenten- en calamiteitencommissie onderzoekt incidenten en calamiteiten en adviseert over verbetermaatregelen. Het onderzoek wordt uitgevoerd met behulp van de Barrière Failure Analyse (BFA). Deze methode evalueert of de door de organisatie opgezette barrières effectief hebben gewerkt, of dat er tekortkomingen waren die niet waren voorzien. De BFA richt zich op drie belangrijke aspecten: gedrag (wat ging er mis), context (wat in de werkomgeving heeft de fout uitgelokt), en organisatorisch (hoe heeft de organisatie invloed gehad op het gebeurde). De commissie stimuleert een cultuur van leren en continue verbetering binnen DokNoord Huisartsenspoedpost door de uit calamiteiten geleerde lessen te gebruiken om processen te verbeteren. Het jaarverslag incidenten en calamiteiten ligt ter inzage bij onze directeur-bestuurder. Je kunt hiervoor contact opnemen via infohap@doknoord.nl. Incidenten en calamiteiten in aantallen In 2025 heeft DokNoord Huisartsenspoedpost 7 calamiteiten en 28 incidenten geregistreerd op een totaal van ruim 141.919 calls. Agressie-incidenten In 2025 zijn 19 meldingen van agressie ontvangen, vooral over intimidatie en verbaal geweld. Een aantal meldingen betrof hetzelfde incident. De meeste incidenten vonden plaats op de post Groningen. Team Collegiale Ondersteuning In 2025 namen twee medewerkers contact op met het team collegiale ondersteuning (TCO). Dit team bestaat uit huisartsen, een physician assistant en triagisten. In verband met het vertrek van een triagist is in 2025 een nieuw lid geworven. De leden van het TCO worden jaarlijks geschoold om collega’s goede ondersteuning te kunnen blijven bieden. 3.4. Privacy DokNoord Huisartsenspoedpost gaat zorgvuldig om met privacy en informatiebeveiliging. De organisatie volgt de ontwikkelingen in regelgeving en adviseert over naleving en dataveiligheid. In 2025 hebben we de lijn die eerder is ingezet voor bewustwording over privacy verder doorgezet. Door langdurige ziekte hebben we helaas minder gedaan op dit gebied dan gehoopt. Inmiddels heeft DokNoord Huisartsenspoedpost ervoor gekozen de functie van privacy officer volledig als specialistische functie te positioneren, zodat de functionaris volledig aandacht kan geven aan dit vakgebied. We verwachten daar, zeker in samenhang met de NEN-certificering, mooie resultaten van.
20 DOKNOORD 21 JAARVERSLAG 2025 4.4. Goed werkgeverschap en personeelsbeleid DokNoord Huisartsenspoedpost streeft naar een inclusieve, veilige en gelijkwaardige werkomgeving met voldoende ontwikkelruimte voor iedere medewerker. Vitaliteit en duurzame inzetbaarheid zijn daarbij belangrijke thema’s. Via een collectieve mantelovereenkomst met Zorgplein Noord en Menzis hebben medewerkers toegang tot het platform Vitale medewerkers met informatie en webinars over gezondheid, ontwikkeling, privé en werk(plezier). Medewerkerstevredenheid In de eerste helft van 2026 wordt weer een medewerkerstevredenheidsonderzoek uitgevoerd in samenwerking met ZorgFocuz. De voorbereidingen voor dit werkbelevingsonderzoek zijn in het derde kwartaal van 2025 van start gegaan. De uitkomsten kunnen worden vergeleken met de resultaten van het onderzoek in 2023. 4.5. RI&E/BHV-plan Risico-inventarisatie & evaluatie (RI&E) Vier bevoegde (preventie)medewerkers actualiseren de RI&E-acties doorlopend via het digitale arbobeheersysteem. Twee medewerkers hebben begin 2025 de opleiding tot preventiemedewerker gevolgd. Door gewijzigde wetgeving moet het volledige RI&E-proces opnieuw worden beoordeeld en geactualiseerd. In 2025 zijn voorbereidingen getroffen voor een nieuwe ronde risico-inventarisaties. Preventie & Werk voert, samen met de arbo- en verzuimcoördinator, in 2026 opnieuw een rondgang langs alle locaties uit, waarbij medewerkers actief worden betrokken. Bedrijfshulpverlening (BHV) Tot op heden heeft de teammanager van de post Groningen BHV in zijn takenpakket. Hij staat hierover in nauw contact met de beveiliging van het Martini Ziekenhuis. Bij de andere posten in een ziekenhuis is de BHV ook via het ziekenhuis geregeld. Voor de overige posten zijn er locatie- gebonden afspraken gemaakt waarbij wordt gekeken naar een efficiëntere werkwijze. Medewerkers worden getraind op het gebied van BHV, ontruiming en BLS met AED. Teammanagers zijn opgeleid tot ontruimer. In de loop van 2025-2026 worden alle baliemedewerkers opgeleid tot BHV, inclusief (P)BLS. De arbo- en verzuimcoördinator, die in 2026 start, vervult hierbij een belangrijke rol. 5.1. Samenwerken binnen DokNoord Hoewel de zakelijke en technische aspecten van de integratie van de drie bv’s binnen DokNoord goed worden doorlopen, vraagt deze ontwikkeling ook tijd en energie van de afzonderlijke organisaties en hun medewerkers. Het wennen aan de nieuwe situatie gaat verder dan het werken onder één gezamenlijke naam. Ook de samenwerking tussen de verschillende bv’s wordt in de praktijk intensiever. Dit geldt met name voor stafonderdelen, waar steeds meer bv-overstijgende werkzaamheden en werkgroepen ontstaan. Hoewel de verschillen tussen de organisaties niet persé groot zijn, spelen cultuurverschillen en uiteenlopende werkwijzen wel een rol. Deze zijn goed te overbruggen, maar vragen om een zorgvuldige aanpak, duidelijkheid en geduld. In het verlengde hiervan wordt de samenwerking tussen de organisatieonderdelen, huisartsenpraktijken en huisartsen verder gefaciliteerd. DokNoord doet dit onder meer door de invoering van een platform waar deelnemers informatie kunnen delen, groepen kunnen vormen en communicatie kan plaatsvinden. Deze omgeving moet de interactie tussen collega’s, huisartsen en waar mogelijk ook ketenpartners verder versterken en ondersteunen. 5. Toekomst 5.2. Wet DBA De handhaving van de Wet DBA is in 2025 aangescherpt. Bovendien is het oordeel van de ministeries SZW, VWS en Financiën dat de inzet van VIP en losse waarnemers op de huisartsenspoedpost als schijnzelfstandigheid wordt aangemerkt. Daardoor staan zowel de juridische houdbaarheid als de financiële risico’s van onze huidige inzet van zzp huisartsen onder druk. De Belastingdienst kan bij controle hoge naheffingen en boetes opleggen aan Hap organisaties. Daardoor kan de continuïteit van de ANW zorg in het geding komen. Daarom moeten wij onze werkwijze aanpassen en overstappen op contractvormen die wél juridisch houdbaar zijn. Landelijk wordt gelobbyd of deze regelgeving voor huisartsenspoedzorg kan komen te vervallen. Tegelijkertijd wordt op landelijk niveau wel gekeken naar loondienstverbanden voor ANW huisartsen of vormen van regionaal werkgeverschap. Deze opties worden door de overheid wel als toekomstbestendig en handhaafbaar gezien.
26 DOKNOORD 27 JAARVERSLAG 2025 BIJLAGEN ANW-uren Avond, nacht en weekenduren. AVG Algemene Verordening Gegevensbescherming. BLS Basic Life Support. DVG Doktersdienst Vervoer Groningen. Hap Huisartsenspoedpost. HKZ Harmonisatiemodel Kwaliteitsbeoordeling Zorgsector. MPA Masteropleiding Physician Assistant. Naw-assistent Medewerker callcenter, genoemd naar Naam-Adres-Woonplaats, meestal geneeskundestudenten. PBLS Pediatric Basic Life Support. Rak Reserve aanvaardbare kosten. ROAZ Regionaal Overleg Acute Zorg. RvC Raad van commissarissen. SEH Spoedeisende Hulp. Triage Het doel van triage is om te bepalen met welke urgentie medische hulp moet worden ingezet. Patiënten worden op basis van het ziektebeeld op urgentie geclassificeerd. De urgentie en context van de hulpvraag bepalen welk vervolgbeleid moet worden ingezet. Triagist Degene die de patiënt als eerste te woord staat en de triage uitvoert. U1-U5 Urgentie van 1-5. Waarbij U1 het meest urgent is. VIP ZZP-waarnemer die tijdelijk werkzaamheden overneemt in een huisartsenpraktijk of op de huisartsenspoedpost. VS/PA Verpleegkundig specialisten en physician assistants zijn zorgmasters die in het kader van taakherschikking medische taken overnemen van de huisarts door zelfstandig vastgestelde patiëntengroepen te behandelen. 8. Lijst met afkortingen
28 JAARVERSLAG 2025 28 DOKNOORD 29 BIJLAGE 1 Organisatiestructuur en governance B 1.1 Bestuur DokNoord Het bestuur van DokNoord bestond eind 2025 uit de volgende leden: • Trudy Oldenhuis-Zijlstra, voorzitter • Marijke Olthof, lid • Kirsten Hut, lid • Harry Bulk, lid • Jaap Euwema, lid • Christiaan Spijker, lid • Marlies Feijen, lid Het bestuur wordt bijgestaan door bestuurssecretaris Femke Boomsma. B 1.2 Ondernemingsraad Samenstelling OR-commissies 2025: Commissie Dagelijks Bestuur Bestaande uit Daniël Kruizenga (VZ) en Karin Dijkhuis (secretaris) Overleg voornamelijk met bestuurder. Commissie PR/communicatie Bestaande uit Daniël Kruizinga, Karin Dijkhuis en Kimberley Buitenweg Commissie Sociaal/Spoedzorg: Bestaande uit Froukje Kooistra-Spinder, Froukje Zijlstra-Stulp, Lora Reuvers, Kimberley Buitenweg en Monique van Streun Overleg met manager M&O en manager Zorg Commissie Financiën Bestaande uit Heleen Rosing en Kimberley Buitenweg. Overleg voornamelijk met Hoofd Financiën Commissie VGWM (Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu) Bestaande uit Froukje Zijlstra-Stulp, Heleen Rosing, Monique van Streun en Erwin Hut (facilitar medewerker en geen OR-lid) Overleg voornamelijk met manager M&O en manager Bedrijfsvoering en Innovatie. Samenvoegen commissie Sociaal en Spoed. In het afgelopen jaar is gebleken dat de commissies Sociaal en Spoed regelmatig onderwerpen behandelen die overlappen met de aandachtsgebieden van de managers M&O en manager Zorg. Deze situatie leidt tot een verminderde efficiëntie en kan incidenteel verwarrende communicatie veroorzaken. Daarnaast heeft de ondernemingsraad het afgelopen jaar te maken gehad met langdurig uitval van 3 leden, hetgeen heeft geleid tot verhoogde druk op de commissieleden zelf en de werkzaamheden binnen de commissies. De indeling van de huidige commissies bleek kwetsbaar, voor commissie Sociaal bleef slechts één OR-lid over. De ondernemingsraad heeft daarom in november besloten om commissie Sociaal en commissie Spoed samen te voegen. De nieuwgevormde commissie Sociaal/Spoed zal voortaan maandelijks overleg voeren met beide managers. Het verslag van de ondernemingsraad is op te vragen via or@doknoord.nl. B 1.3 Cliëntenraad De CR (cliëntenraad) bestond in 2025 uit de volgende leden: • Mevrouw J.C.M. (José) Drent-Vermue • De heer F.E. (Erik) Smelt • De heer J.P. (Jan) Laemers Terug naar H1 • Communica e • Facilitair • ICT • Informa emanagement • Projectcoördina e • Secretariaat • AVG en Privacy • Contractbeheer • Klachtenfunc onaris • Vertrouwenspersoon • Func onaris gegevensbescherming • Kwaliteit en pa ëntveiligheid • Medisch advies • Kwaliteit zorgproces • Vakgroep VS/PA • Dienstdoende huisartsen en chauffeurs • Ketensamenwerking • Teammanagement ◦ Zorgmedewerkers • Mens en organisa e • Roosterplanning • Prak jkbegeleiding • Arbo- en verzuimcoördina e • Opleiding, scholing en ontwikkeling • Personeels- en salarisadministra e • Financiën Raad van commissarissen Medezeggenschap: OR en CR Aandeelhouder DokNoord ZORG Bestuurder Mens en organisatie Bedrijfsvoering en innovatie Planning en control B 1.4 ORGANOGRAM
33 22 JAARVERSLAG 2025 DOKNOORD HUISARTSENSPOEDPOST Jaarrekening 2025 33 DOKNOORD Inhoud jaarrekening Balans................................................................................................................................................................................................................................... 34 Winst- en verliesrekening 2025....................................................................................................................................................35 Kasstroomoverzicht over 2025......................................................................................................................................................36 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling. .......................................................................................37 Toelichting balans..............................................................................................................................................................................................39 Toelichting winst- en verliesrekening...................................................................................................................................44 Overige gegevens statutaire winstbestemming..................................................................................................49 Ondertekening van de jaarrekening.................................................................................................................................... 50 Bijlage vaste activa............................................................................................................................................................................................51
34 DOKNOORD 35 JAARVERSLAG 2025 Balans per 31 december 2025 (na resultaatbestemming) in hele euro’s 31-12-2025 31-12-2024 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa 1.852 3.300 Materiële vaste activa 314.658 427.000 __________ __________ 316.510 430.300 Vlottende activa Vorderingen 1.584.134 1.572.600 Overlopende activa 195.358 129.900 __________ __________ 1.779.492 1.702.500 Liquide middelen 3.314.615 3.388.500 __________ __________ TOTAAL ACTIVA 5.410.618 5.521.300 PASSIVA Eigen vermogen 1.000 1.000 Reserve aanvaardbare kosten 1.599.850 1.244.100 Voorzieningen 185.635 170.10 Kortlopende schulden Kortlopende schulden 2.115.326 2.002.600 Te verrekenen in tarieven 1.269.120 1.833.400 Overlopende passiva 239.687 270.100 3.624.133 4.106.100 __________ __________ TOTAAL PASSIVA 5.410.618 5.521.300 Winst- en verliesrekening 2025 in hele euro’s Bedrijfsopbrengsten Gedeclareerde opbrengst verrichtingen 20.362.622 20.001.982 20.768.800 Gedeclareerde opbrengst toeslag/aftrek nacalculatie oude jaren 334.645 347.500 953.000 Overige opbrengsten 268.746 40.000 355.900 Gemiste opbrengsten/oninbaar 14.110- 30.000- 6.900- Som der bedrijfsopbrengsten 20.951.904 20.359.482 22.070.800 Bedrijfslasten Personeelskosten 8.187.118 7.908.800 7.393.600 Honorariumkosten huisartsen 8.012.883 8.133.881 7.724.100 Afschrijvingskosten 168.485 180.200 154.200 Overige bedrijfskosten 4.763.544 4.678.856 4.433.800 Doorbelaste kosten 391.930- 322.000- 69.600- Som der bedrijfslasten 20.740.100 20.579.737 19.636.100 Financiële baten en lasten 4.659 12.000- 2.500- 216.462 232.255- 2.432.200 Bijzondere baten en lasten - - - Exploitatiesaldo (voor verrekening in tarieven) 216.462 232.255- 2.432.200 Te betalen aan huisartsen 89.582- 114.400- Te verrekenen in tarieven 229.770 - 1.597.500Exploitatiesaldo (na verrekening in tarieven) 356.650 232.255- 720.300 BESTEMMING EXPLOITATIESALDO Toevoeging/onttrekking Reserve Aanvaardbare kosten 356.650 - 720.300 Bestemming exploitatiesaldo (na verrekening) 356.650 - 720.300 Jaar 2025 Begroting 2025 Jaar 2024 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
36 DOKNOORD 37 JAARVERSLAG 2025 Kasstroomoverzicht over 2025 in euro’s volgens de indirecte methode 31-12-2025 31-12-2024 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 356.650 720.300 Aanpassingen voor: * Afschrijvingen 168.485 154.200 * Mutaties voorzieningen 15.535 500 184.020 154.700 Veranderingen in werkkapitaal: * Mutatie vorderingen 11.534- 409.300 * Mutatie overlopende activa 65.458- 61.700- * Mutatie kortlopende schulden 112.726 69.300- * Mutatie in tarieven te verrekenen 564.280- 685.500 * Mutatie overlopende passiva 30.413- 167.600 558.959- 1.131.400 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 18.289- 2.006.400 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële vaste activa - - Investeringen in materiële vaste activa 54.681- 119.000- Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 54.681- 119.000- Kasstroom uit financieringsactiviteiten Afname eigen vermogen - - Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten - - Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende schulden aan kredietinstellingen) 72.871- 1.887.500 Algemeen De vennootschap heeft de jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarverslaggeving is ook in overeenstemming met de Regeling openbare jaarverantwoording WMG opgesteld. Daarnaast is rekening gehouden met de specifieke richtlijnen die hieromtrent in de beleidsregels van de Nederlandse Zorgautoriteit zijn opgenomen. De grondslagen zijn gebaseerd op veronderstelde continuïteit. Schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van vaste activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstelling worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waar voor de herziening gevolgen heeft. Indien het voor het geven van het in artikel 2”362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Balans Activa en passiva zijn opgenomen voor de nominale waarde, tenzij in deze toelichting anders wordt vermeld. De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgswaarde of bestede kosten, onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffings- of vervaardigingsprijzen minus jaarlijkse afschrijvingen tegen een vast percentage van de aanschafwaarde conform de desbetreffende beleidsregels en over de geschatte economische levensduur. Voor de afzonderlijke materiële en immateriële vaste activa zijn de volgende afschrijvingspercentages gehanteerd: Immateriële vaste activa: afschrijvings% Licentiekosten software 20 % Materiële vaste activa: afschrijvings% Verbouwingen 5 % Instrumentarium 10 % Kantoorinventaris 10 % Communicatieapparatuur 20 % Automatiseringsapparatuur 20 % Vervoermiddelen 20 % Inventarissen vervoermiddelen 20 % De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de bv. De Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK) betreft de gecumuleerde overschotten en tekorten van de aanvaardbare infrastructurele en honorariumkosten die vanaf het jaar 2005 niet verrekend worden. De RAK kan worden ingezet om verschillen tusGrondslagen voor waardering en resultaatbepaling
38 DOKNOORD 39 JAARVERSLAG 2025 Toelichting balans per 31 december 2025 in euro’s sen toegestane en gerealiseerde kosten en kleine volumeverschillen op te vangen. De RAK kan worden opgebouwd door enerzijds minder kosten te maken dan op basis van het vastgestelde normeringsbudget is toegestaan. Anderzijds mag 2% van de hogere omzet dan gebudgetteerd toegevoegd worden aan de RAK. De RAK wordt verlaagd indien er meer kosten gemaakt worden dan op basis van het vastgestelde budget is toegestaan. Daarnaast wordt tot 2% van de lagere omzet dan gebudgetteerd onttrokken aan de RAK. De RAK kan niet worden aangewend voor niet- aanvaardbare kosten en is dus niet geheel vrij te besteden. De RAK kan maximaal 10% van de totale gedeclareerde omzet (inclusief overige opbrengsten) bedragen. Het meerdere wordt verrekend via het tarief. De voorzieningen worden opgenomen voor de nominale waarde. DokNoord Hap kent twee verschillende voorzieningen, namelijk voor de verplichte jubileumuitkering die in de CAO sinds 2025 is uitgebreid en voor verlofsparen. Medewerkers kunnen vanaf 5 jaar voor hun pensioengerechtigde leeftijd meedoen met het sparen van verlofdagen. Deze voorziening kan dan ingezet worden voor het eerder met pensioen gaan. Tevens is er een voorziening voor dubieuze debiteuren. Dit betreffen vorderingen op debiteuren waarvan verwacht wordt dat deze niet meer geïnd kunnen worden. De post te verrekenen in tarieven betreft de gecumuleerde gelden die op grond van NZA-regelgeving met betrekking tot de Reserve Aanvaardbare Kosten, in de toekomstige jaren verrekend worden in de tarieven. Het gaat hierbij onder meer om gelden die niet aan de RAK toegevoegd kunnen worden zodra de RAK het maximum van 10% overstijgt en alle kosten die het kostenbudget overschrijden. Winst- en verliesrekening Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de bedrijfsopbrengsten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Resultaten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden inaanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. De bedrijfsopbrengsten zijn ondermeer gebaseerd op het werkelijk aantal consulteenheden vermenigvuldigd met het NZA-tarief per consulteenheid onder aftrek van de verrichtingen die niet geïnd konden worden of als gemist moeten worden beschouwd.De opbrengsten hebben betrekking op verrichtingen die zijn uitgevoerd in de avonden (18:00- 23:00), nachten (23:00 - 8:00) en weekeinden (8:00 - 23:00). De bedrijfskosten zijn alle kosten die volgens de NZA regels voldoen aan de voorwaarden voor de aanvaardbare kosten. De kosten tussen 17.00 en 18.00 uur op weekdagen moeten derhalve in rekening gebracht worden bij de praktijkhoudende huisartsen en er mag uitsluitend een maximum uurtarief betaald worden aan de huisartsen. Toelichting overige materiële vaste activa: In 2025 is geinvesteerd in een nieuwe bedrijfsauto, nieuwe laptops en een nieuwe medicijnkast. Een groot deel van de nieuwe laptops is gebruikt voor de junior triagisten die daardoor op afstand kunnen blijven werken en daardoor langer in dienst blijven. Dit heeft een positief effect gehad op de opleidings- en scholingskosten. VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa 31-12-2025 31-12-2024 Licentiekosten software 1.852 3.285 Totaal immateriële vaste activa 1.852 3.285 Het verloop van de immateriële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Boekwaarde per 1-1-2025 3.285 4.718 Bij: investeringen 2025 - - Af: desinvesteringen 2025 - - Bij: afschrijvingen desinvesteringen 2025 - - Af: afschrijvingen 2025 1.433 1.433 Boekwaarde per 31-12-2025 1.852 3.285 Materiële vaste activa 31-12-2025 31-12-2024 Instrumentarium 20.191 17.763 Kantoorinventaris 80.919 120.610 Communicatieapparatuur 58.835 74.184 Automatiseringsapparatuur 131.331 166.577 Inventarissen visiteauto's/ bedrijfsauto 23.382 47.895 Totaal materiële vaste activa 314.658 427.029 Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Boekwaarde per 1-1-2025 427.029 460.670 Bij: investeringen 2025 54.681 119.000 Af: desinvesteringen 2025 - 10.192- Bij: afschrijvingen desinvesteringen 2025 - 7.070 Af: afschrijvingen 2025 167.052- 149.519- Boekwaarde per 31-12-2025 314.658 427.029
40 DOKNOORD 41 JAARVERSLAG 2025 PASSIVA Eigen vermogen 31-12-2025 31-12-2024 Aandelenkapitaal 1.000 1.000 Totaal eigen vermogen 1.000 1.000 Reserve Aanvaardbare Kosten 31-12-2025 31-12-2024 Reserve aanvaardbare kosten 1.599.850 1.243.200 Het verloop van de RAK was in het verslagjaar als volgt: Saldo per 1-1-2025 1.243.200 523.800 Bij: Correctie eerdere jaren - - Toevoeging onderbesteding budget aanvaardbare kosten - 323.700 Dotatie naar aanleiding van volume-afwijking verrichtingen 410.773 395.700 Toevoeging voorgestelde resultaatbestemming - - Af: 1.653.973 1.243.200 Vermindering naar aanleiding van volume-afwijking verrichtingen - - Vermindering n.a.v. overbesteding budget aanvaardbare kosten 54.123 - Vermindering in verband met overschrijding 10%-norm RAK - - Saldo per 31-12-2025 1.599.850 1.243.200 Voorzieningen 31-12-2025 31-12-2024 Voorziening jubileumuitkering per 1-1-2025 89.100 80.800 Bij: toevoeging aan de voorziening 60.521 23.200 Totaal voorziening per 31-12-2025 149.621 89.100 31-12-2025 31-12-2024 Voorziening verlofsparen per 1-1-2025 76.200 88.800 Af: onttrekking in verband met uitkeringen aan medewerkers 56.432- 12.600- Bij: toevoeging aan de voorziening 16.246 Totaal voorziening per 31-12-2025 36.014 76.200 Toelichting voorzieningen De voorzieningen bestaan uit een voorziening voor de verplichte jubileumuitkering en een voorziening voor verlofsparen. Er is een dotatie van 60.512 gedaan aan de voorziening jubileumvoorziening door de CAO wijziging. Deze wijziging heeft het gevolg dat mensen niet meer bij 12,5 jaar en 25 jaar in dienst een vergoeding krijgen, maar bij 10 jaar, 15 jaar, 20 jaar, 25 jaar en 30 jaar. Dat zorgt ervoor dat de voorziening met 68 % is gestegen. De voorziening voor verlof is gedaald. Vorig jaar waren er twee medewerkers die verlof spaarden om eerder uit dienst te kunnen. Daarvan is 1 uit dienst gegaan, waardoor de voorziening is gedaald. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2025 31-12-2024 Vorderingen op debiteuren 1.589.034 1.572.600 Af: Voorziening dubieuze vorderingen 4.900- 4.900- Totaal vorderingen 1.584.134 1.567.700 Overlopende activa 31-12-2025 31-12-2024 Vooruitbetaalde bedragen 68.140 122.700 Nog te ontvangen bedragen 127.218 - Totaal overlopende activa 195.358 122.700 Liquide middelen 31-12-2025 31-12-2024 Kasgelden 12.861 7.700 Bank- en girosaldi 3.301.754 3.380.700 Totaal liquide middelen 3.314.615 3.388.400
42 DOKNOORD 43 JAARVERSLAG 2025 Niet in de balans opgenomen verplichtingen. Huurverplichtingen DokNoord Hap is huurverplichtingen aangegaan voor 7 panden met een totale huurprijs van 407.700 euro per jaar. Toelichting kortlopende schulden: Het bedrag te betalen vergoeding huisartsen WLZ is in 2025 niet uitgekeerd. Het bedrag zal in 2026 worden uitgekeerd samen met 1/3 van de omzet van 2025. Te verrekenen in tarieven 31-12-2025 31-12-2024 Te verrekenen in tarieven 1.269.120- 1.834.300- Het verloop van de post "te verrekenen in tarieven" luidt als volgt Saldo per 1-1-2025 1.833.535- 1.147.900- te verrekenen op het tarief - Aftrekpost in verband met nacalculatie 334.645 953.000 - Afspraak met zorgverzekeraars mbt toe te voegen kosten 232.255 41.000- - Aftrekpost in verband met volume-afwijkingen consulteenheden 2.485- 1.597.635- - - 1.269.120- 1.833.535- Kortlopende schulden 31-12-2025 31-12-2024 Crediteuren 251.886 382.400 Verschuldigde honoraria aan huisartsen 687.641 680.300 Te betalen vergoeding huisartsen WLZ 203.982 114.400 Te betalen loonheffing 381.746 343.200 Schulden ter zake van pensioenen 243.763 215.800 Schulden uit hoofde van vakantiegelden/eindejaarsuitkering 315.279 232.500 Overige schulden ter zake van salarissen en toeslagen 16.605 34.000 Totaal kortlopende schulden 2.100.902 2.002.600 Overlopende passiva 31-12-2025 31-12-2024 Nog te betalen kosten 239.687 270.100 Vooruitontvangen opbrengsten - - Overige overlopende passiva - - Totaal overlopende passiva 239.687 270.100 Accountant 37.078 36.000 Vacatiegelden 5.000 18.400 ORT van dec 161.324 147.500 Overige kosten 36.285 68.200 239.687 270.100 Specificatie Nog te betalen kosten Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen DokNoord Hap is huurverplichtingen aangegaan voor 7 panden met een totale huurprijs van 407.700 euro per jaar.
44 DOKNOORD 45 JAARVERSLAG 2025 BEDRIJFSOPBRENGSTEN Gedeclareerde opbrengst verrichtingen 2025 Begroting 2025 2024 Opbrengst consulten (inclusief toeslag/aftrek ivm nacalculatie oude jaren) 13.353.611 12.661.635 13.431.800 Opbrengst visites (inclusief toeslag/aftrek ivm nacalculatie oude jaren) 4.811.509 5.135.347 5.123.500 Opbrengst telefonische consulten 2.197.503 2.205.000 2.213.500 Totaal gedeclareerde opbrengst verrichtingen 20.362.623 20.001.982 20.768.800 Toelichting gedeclareerde opbrengst verrichtingen: Gedeclareerde opbrengst toeslag/aftrek nacalculatie 2025 Begroting 2025 2024 Opbrengst aftrek in boekjaar ivm nacalculatie oude jaren 334.645 347.500 953.000 Totaal gedeclareerde opbrengst toeslag/aftrek nacalculatie 334.645 347.500 953.000 Overige opbrengsten 2025 Begroting 2025 2024 Overige opbrengsten 268.746 40.000 355.900 Totaal overige opbrengsten 268.746 40.000 355.900 Het aantal verrichtingen lag het hele jaar rond de begroting. Om die reden is tijdens het jaar het budget niet aangepast. Dit is na afloop van Q2 en Q3 afgestemd met de zorgverzekeraars. Toelichting overige opbrengsten: In 2025 zijn er visites gedaan bij de WLZ instellingen. Doktersdienst Groningen heeft sinds 2024 met de zorgverzekeraar afgesproken dat 1/3 van de WLZ opbrengsten als bonus mag worden uitgekeerd aan huisartsen in 2025, 1/3 wordt nagecalculeerd in de tarieven van 2026 en 1/3 mag worden toegevoegd aan het RAK. Toelichting winst- en verliesrekening 2025 in euro’s Gemiste opbrengsten / oninbaar 2025 Begroting 2025 2024 Gemiste opbrengsten / oninbaar 14.110- 30.000- 6.900- BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten 2025 Begroting 2025 2024 Salariskosten personeel in loondienst (incl sociale lasten) 7.164.903 6.994.100 6.359.400 Personeel niet in loondienst 137.149 103.000 118.600 Overige personeelskosten 885.066 811.700 915.600 Totaal personeelskosten 8.187.118 7.908.800 7.393.600 Toelichting personeelskosten: Gedurende het jaar 2025 waren 72,78 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2024: 71,7). De personeelskosten waren in 2025 hoger dan begroot. Dit heeft vooral te maken met het ziekteverzuim. Deze was voor de zorg 9,8% ipv 8% zoals begroot, bovendien hebben we vervanging geregeld voor langdurige zieken op het kantoor. Ook heeft de nieuwe CAO een nadelig effect op de kosten. Zo is het minimumloon omhoog gegaan. Inhuur derden is iets hoger dan begroot. Het gaat om en de klachten coördinator en deels om externe triage. Toelichting pensioenregeling DokNoord Hap heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. DokNoord Hap heeft heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De aan het pensioenfonds te betalen pensioenpremie wordt als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De te betalen pensioenpremie dan wel de vooruitbetaalde premie per jaareinde wordt als overlopend passief respectievelijk als overlopend actief verantwoord.
46 DOKNOORD 47 JAARVERSLAG 2025 Specificatie overige personeelskosten 2025 Begroting 2025 2024 Kosten bij- en nascholing personeel 102.176 165.000 230.300 Reis- en verblijfkosten 124.874 123.300 130.400 Kosten personeelsverzekeringen 131.961 130.000 121.600 Kosten ondernemingsraad 7.121 9.000 36.400 Kosten werving & selectie 20.493 10.000 5.900 Overige personeelskosten (plus werkkostenregeling) 427.138 374.400 395.300 Dotatie voorzieningen (verlof en Jubileum) 71.303 4.300- Totaal overige personeelskosten 885.066 811.700 915.600 Toelichting overige personeelskosten: De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot. Grotendeels wordt het veroorzaakt door de dotatie in de voorzieningen. In de CAO van 2025 zijn de regels omtrent de jubileum vergoeding aangepast. Medewerkers hebben veel vaker recht op een vergoeding, waardoor de voorziening behoorlijk is gestegen. Bovendien zijn de kosten voor personeelsverzekeringen gestegen, als gevolg van een hogere loonsom dan het jaar ervoor. De kosten voor opleiding en scholing zijn lager dan begroot, deels omdat mensen niet alle trainingen afnemen die aangeboden worden, deels omdat bureaupersoneel weinig scholing heeft afgenomen in 2025. Afschrijvingskosten 2025 Begroting 2025 2024 Afschrijvingskosten immateriële vaste activa 1.433 1.433 1.400 Afschrijvingskosten materiële vaste activa 167.052 178.733 152.800 Totaal afschrijvingskosten 168.485 180.167 154.200 Specificatie afschrijvingskosten immateriële vaste activa 2025 Begroting 2025 2024 Afschrijvingskosten licentiekosten software 1.433 1.433 1.400 Totaal afschrijvingskosten immateriële vaste activa 1.433 1.433 1.400 Specificatie afschrijvingskosten materiele vaste activa 2025 Begroting 2025 2024 Afschrijvingskosten instrumentarium 6.541 6.348 8.100 Afschrijvingskosten kantoorinventaris 39.691 43.002 41.000 Afschrijvingskosten communicatieapparatuur 15.349 15.358 2.600 Afschrijvingskosten automatiseringsapparatuur 48.471 51.569 49.300 Afschrijvingskosten inventaris vervoermiddelen 57.000 62.456 51.800 Totaal afschrijvingskosten materiële vaste activa 167.052 178.733 152.800 Overige bedrijfskosten 2025 Begroting 2025 2024 Vervoerskosten 2.053.646 2.089.095 2.047.400 Huisvestingskosten 604.044 605.002 568.100 Kosten instrumentarium 348.667 318.525 314.900 Kosten automatisering 968.034 843.375 760.400 Kosten telecom 280.069 244.176 153.000 Organisatiekosten 282.951 336.545 316.400 Plusmodule 238.775 242.139 273.600 Totaal overige bedrijfskosten 4.776.188 4.678.856 4.433.800 Overige bedrijfskosten 391.930- 322.000- 69.600- Doorbelaste kosten In 2025 zijn de kosten die worden doorbelast aan de huisartsen voor het uurtje tussen 17:00 en 18:00 gestegen. In overleg met de zorgverzekeraars zijn die kosten herberekend en worden nu alle incrementele kosten voor dat uurtje doorbelast, terwijl dit eerdere jaren niet het geval was. Ten tijde van de begroting was het definitieve bedrag nog niet vastgesteld, waardoor er uit voorzichtigheid lager is begroot. TOELICHTING RESULTAATBESTEMMING 2025 Begroting 2025 2024 Exploitatiesaldo (voor verrekening) 216.462 232.255- 2.432.200 Bijzondere baten en lasten - - - Totaal 216.462 232.255- 2.432.200 Exploitatiesaldo Normaal gesproken is een begroot exploitatiesaldo altijd 0. Echter, is dit jaar na vaststelling van de begroting afgesproken dat de extra inflatie ten opzichte van de NZA bepaalde begote inflatie en de begroting voor project VS op de auto ook konden worden opgenomen in de begrote kosten. Omdat de impact relatief klein is, is ervoor gekozen om dit niet mee te nemen in de tariefwijziging. Het wordt wel meegenomen in de berekening van het RAK. Bestemming exploitatiesaldo (na verrekening) Toevoeging/onttrekking Reserve Aanvaardbare Kosten 356.650 - 720.300 Te betalen aan huisartsen 89.582 114.400 Te verrekenen in tarieven Totaal Toevoegingen/onttrekkingen 446.232 - 834.700 Specificatie Reserve Aanvaardbare Kosten 2025 Begroting 2025 2024 Onderbesteding budget aanvaardbare kosten 54.123- - 323.700 Toevoeging naar aanleiding van volume-afwijking <= 2% 413.258 - - Overige toevoegingen/ontrekkingen - - - Overschrijding budget aanvaardbare kosten - - - Vermindering naar aanleiding van volume-afwijking >= 2% 2.485- - 396.600 Overige onttrekkingen - - - Toevoeging/onttrekking Reserve Aanvaardbare Kosten 356.650 - 720.300
48 DOKNOORD 49 JAARVERSLAG 2025 Samenvatting 2025 Begroting 2025 2024 Bedrijfsopbrengsten Gedeclareerde opbrengst verrichtingen 20.362.623 20.001.982 20.768.800 Gedeclareerde opbrengst aftrek nacalculatie oude jaren 334.645 347.500 953.000 Overige opbrengsten 268.746 40.000 Gemiste opbrengsten/oninbaar 14.110- 30.000- 6.900Som der bedrijfsopbrengsten 20.951.904 20.359.482 21.714.900 Bedrijfslasten Personeelskosten 8.187.118 7.908.800 7.393.600 Honorariumkosten huisartsen 8.012.883 8.133.881 6.843.209 Afschrijvingskosten 168.485 180.200 154.200 Vervoerskosten 2.053.646 2.089.095 2.047.400 Huisvestingskosten 604.044 605.002 568.100 Kosten instrumentarium 348.667 318.525 314.900 Kosten automatisering 968.034 843.375 760.400 Kosten telecom 280.069 244.176 153.000 Organisatiekosten 282.951 336.545 316.400 Plusmodule 238.775 242.139 273.600 Financiële baten en lasten 4.659- 12.000 10.169 Som der bedrijfslasten 21.140.015 20.913.737 18.834.978 Doorbelaste kosten aan praktijkhouders -391.930 -322.000 -10.169 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 203.819 -232.255 2.879.922 Winstbestemming volgens de statuten van Doktersdienst Groningen bv Volgens artikel 20.1 van de statuten staat de winst ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van de bv. Bij de bestemming van de winst wordt het bepaalde in de doelomschrijving en middelen van artikel 3 in acht genomen en zal de winst met inachtneming van de maatschappelijke doelstelling van de Vennootschap worden gereserveerd of uitgekeerd. De vennootschap kan slechts uitkeringen doen, voor zover het eigen vermogen groter is dan de reserves die krachtens de wet, de statuten, of de regelgeving van Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) moeten worden aangehouden. houden met een mogelijke vennootschapsbelastingplicht. is. Overige gegevens Statutaire winstbestemming
RkJQdWJsaXNoZXIy ODY1MjQ=