46 DOKNOORD 47 JAARVERSLAG 2025 Specificatie overige personeelskosten 2025 Begroting 2025 2024 Kosten bij- en nascholing personeel 102.176 165.000 230.300 Reis- en verblijfkosten 124.874 123.300 130.400 Kosten personeelsverzekeringen 131.961 130.000 121.600 Kosten ondernemingsraad 7.121 9.000 36.400 Kosten werving & selectie 20.493 10.000 5.900 Overige personeelskosten (plus werkkostenregeling) 427.138 374.400 395.300 Dotatie voorzieningen (verlof en Jubileum) 71.303 4.300- Totaal overige personeelskosten 885.066 811.700 915.600 Toelichting overige personeelskosten: De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot. Grotendeels wordt het veroorzaakt door de dotatie in de voorzieningen. In de CAO van 2025 zijn de regels omtrent de jubileum vergoeding aangepast. Medewerkers hebben veel vaker recht op een vergoeding, waardoor de voorziening behoorlijk is gestegen. Bovendien zijn de kosten voor personeelsverzekeringen gestegen, als gevolg van een hogere loonsom dan het jaar ervoor. De kosten voor opleiding en scholing zijn lager dan begroot, deels omdat mensen niet alle trainingen afnemen die aangeboden worden, deels omdat bureaupersoneel weinig scholing heeft afgenomen in 2025. Afschrijvingskosten 2025 Begroting 2025 2024 Afschrijvingskosten immateriële vaste activa 1.433 1.433 1.400 Afschrijvingskosten materiële vaste activa 167.052 178.733 152.800 Totaal afschrijvingskosten 168.485 180.167 154.200 Specificatie afschrijvingskosten immateriële vaste activa 2025 Begroting 2025 2024 Afschrijvingskosten licentiekosten software 1.433 1.433 1.400 Totaal afschrijvingskosten immateriële vaste activa 1.433 1.433 1.400 Specificatie afschrijvingskosten materiele vaste activa 2025 Begroting 2025 2024 Afschrijvingskosten instrumentarium 6.541 6.348 8.100 Afschrijvingskosten kantoorinventaris 39.691 43.002 41.000 Afschrijvingskosten communicatieapparatuur 15.349 15.358 2.600 Afschrijvingskosten automatiseringsapparatuur 48.471 51.569 49.300 Afschrijvingskosten inventaris vervoermiddelen 57.000 62.456 51.800 Totaal afschrijvingskosten materiële vaste activa 167.052 178.733 152.800 Overige bedrijfskosten 2025 Begroting 2025 2024 Vervoerskosten 2.053.646 2.089.095 2.047.400 Huisvestingskosten 604.044 605.002 568.100 Kosten instrumentarium 348.667 318.525 314.900 Kosten automatisering 968.034 843.375 760.400 Kosten telecom 280.069 244.176 153.000 Organisatiekosten 282.951 336.545 316.400 Plusmodule 238.775 242.139 273.600 Totaal overige bedrijfskosten 4.776.188 4.678.856 4.433.800 Overige bedrijfskosten 391.930- 322.000- 69.600- Doorbelaste kosten In 2025 zijn de kosten die worden doorbelast aan de huisartsen voor het uurtje tussen 17:00 en 18:00 gestegen. In overleg met de zorgverzekeraars zijn die kosten herberekend en worden nu alle incrementele kosten voor dat uurtje doorbelast, terwijl dit eerdere jaren niet het geval was. Ten tijde van de begroting was het definitieve bedrag nog niet vastgesteld, waardoor er uit voorzichtigheid lager is begroot. TOELICHTING RESULTAATBESTEMMING 2025 Begroting 2025 2024 Exploitatiesaldo (voor verrekening) 216.462 232.255- 2.432.200 Bijzondere baten en lasten - - - Totaal 216.462 232.255- 2.432.200 Exploitatiesaldo Normaal gesproken is een begroot exploitatiesaldo altijd 0. Echter, is dit jaar na vaststelling van de begroting afgesproken dat de extra inflatie ten opzichte van de NZA bepaalde begote inflatie en de begroting voor project VS op de auto ook konden worden opgenomen in de begrote kosten. Omdat de impact relatief klein is, is ervoor gekozen om dit niet mee te nemen in de tariefwijziging. Het wordt wel meegenomen in de berekening van het RAK. Bestemming exploitatiesaldo (na verrekening) Toevoeging/onttrekking Reserve Aanvaardbare Kosten 356.650 - 720.300 Te betalen aan huisartsen 89.582 114.400 Te verrekenen in tarieven Totaal Toevoegingen/onttrekkingen 446.232 - 834.700 Specificatie Reserve Aanvaardbare Kosten 2025 Begroting 2025 2024 Onderbesteding budget aanvaardbare kosten 54.123- - 323.700 Toevoeging naar aanleiding van volume-afwijking <= 2% 413.258 - - Overige toevoegingen/ontrekkingen - - - Overschrijding budget aanvaardbare kosten - - - Vermindering naar aanleiding van volume-afwijking >= 2% 2.485- - 396.600 Overige onttrekkingen - - - Toevoeging/onttrekking Reserve Aanvaardbare Kosten 356.650 - 720.300
RkJQdWJsaXNoZXIy ODY1MjQ=