36 DOKNOORD 37 JAARVERSLAG 2025 Kasstroomoverzicht over 2025 in euro’s volgens de indirecte methode 31-12-2025 31-12-2024 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 356.650 720.300 Aanpassingen voor: * Afschrijvingen 168.485 154.200 * Mutaties voorzieningen 15.535 500 184.020 154.700 Veranderingen in werkkapitaal: * Mutatie vorderingen 11.534- 409.300 * Mutatie overlopende activa 65.458- 61.700- * Mutatie kortlopende schulden 112.726 69.300- * Mutatie in tarieven te verrekenen 564.280- 685.500 * Mutatie overlopende passiva 30.413- 167.600 558.959- 1.131.400 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 18.289- 2.006.400 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële vaste activa - - Investeringen in materiële vaste activa 54.681- 119.000- Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 54.681- 119.000- Kasstroom uit financieringsactiviteiten Afname eigen vermogen - - Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten - - Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende schulden aan kredietinstellingen) 72.871- 1.887.500 Algemeen De vennootschap heeft de jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarverslaggeving is ook in overeenstemming met de Regeling openbare jaarverantwoording WMG opgesteld. Daarnaast is rekening gehouden met de specifieke richtlijnen die hieromtrent in de beleidsregels van de Nederlandse Zorgautoriteit zijn opgenomen. De grondslagen zijn gebaseerd op veronderstelde continuïteit. Schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van vaste activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstelling worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waar voor de herziening gevolgen heeft. Indien het voor het geven van het in artikel 2”362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Balans Activa en passiva zijn opgenomen voor de nominale waarde, tenzij in deze toelichting anders wordt vermeld. De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgswaarde of bestede kosten, onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffings- of vervaardigingsprijzen minus jaarlijkse afschrijvingen tegen een vast percentage van de aanschafwaarde conform de desbetreffende beleidsregels en over de geschatte economische levensduur. Voor de afzonderlijke materiële en immateriële vaste activa zijn de volgende afschrijvingspercentages gehanteerd: Immateriële vaste activa: afschrijvings% Licentiekosten software 20 % Materiële vaste activa: afschrijvings% Verbouwingen 5 % Instrumentarium 10 % Kantoorinventaris 10 % Communicatieapparatuur 20 % Automatiseringsapparatuur 20 % Vervoermiddelen 20 % Inventarissen vervoermiddelen 20 % De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de bv. De Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK) betreft de gecumuleerde overschotten en tekorten van de aanvaardbare infrastructurele en honorariumkosten die vanaf het jaar 2005 niet verrekend worden. De RAK kan worden ingezet om verschillen tusGrondslagen voor waardering en resultaatbepaling
RkJQdWJsaXNoZXIy ODY1MjQ=