V7 .O FOI NR WA NOCOI RE EDL &R WE SEUL LKTOAMA T Tabel 4. Omzetverdeling in 2020, 2021 en 2022 uitgedrukt in €. Figuur 8. Omzetverdeling per maand in 2022. Gezien de omvang ervan is de omzet van het Gastouderbureau in deze tabel niet meegenomen. Vergelijkende cijfers Jaar Verschil t.o.v. vorig jaar % van omzet 2020 2021 Begr.2022 2022 2020 2021 2022 2020 2021 2022 Netto-omzet 17.042.053 18.765.224 20.182.665 20.284.746 1.661.981 1.723.171 1.519.522 100,0% 100,0% 100,0% 10,8% 10,1% 8,1% Personeelskosten 12.769.459 13.943.920 15.141.670 16.322.829 1.504.351 1.174.461 2.378.909 74,9% 74,3% 80,5% Afschrijvingen 434.506 611.196 749.008 744.501 182.955 176.690 133.305 2,5% 3,3% 3,7% Huisvestingskosten 1.714.643 1.779.343 1.664.646 1.804.170 227.111 64.700 24.827 10,1% 9,5% 8,9% Organisatiekosten 565.964 570.750 797.494 748.163 (14.692) 4.786 177.413 3,3% 3,0% 3,7% Kantoorkosten 381.528 457.285 458.999 557.278 41.962 75.757 99.993 2,2% 2,4% 2,7% Algemene kosten 328.190 355.502 658.883 587.682 (14.504) 27.312 232.180 1,9% 1,9% 2,9% Bedrijfslasten 16.194.292 17.717.996 19.470.700 20.764.623 1.927.185 1.523.704 3.046.627 95,0% 94,4% 102,4% 13,5% 9,4% 17,2% Resultaat voor belasting, afschrijving en rentelasten 847.762 1.047.229 711.965 (479.876) (265.204) 199.467 (1.527.105) 5,0% 5,6% -2,4% Rente baten en soortgelijke opbrengsten - - - 3.000 (2.769) - 3.000 0,0% 0,0% 0,0% Rente lasten en soortgelijke kosten 73.501 82.516 88.182 138.874 53.046 9.015 56.358 0,4% 0,4% 0,7% Financieringskosten 73.501 82.516 88.182 135.874 55.815 9.015 53.358 0,4% 0,4% 0,7% Resultaat voor belasting 774.260 964.711 623.783 (615.752) (321.019) 190.451 (1.580.463) 4,5% 5,1% -3,0% Resultaat op deelnemingen 29.048 62.991 (10.643) (73.634) 0,2% 0,3% -0,1% Vennootschapsbeasting 178.611 225.716 (149.241) (99.475) 47.105 (374.957) 1,0% 1,2% -0,7% Resultaat 566.602 676.005 (455.867) (250.591) 109.403 (1.131.872) 3,3% 3,6% -2,2% Tabel 5. Vergelijkende cijfers over 2020, 2021 en 2022. 2020 2021 2022 11% 9% 4% 8% -2% 9% 11% 16% 16% 236% -4% -6% -85% -100% 0% 0% 0% 46% -81% -100% 0% 11% 10% 8% 7.3.2 Omzetontwikkeling per maand De omzet liet in 2022 over het geheel een stijgende lijn zien. De zomermaanden kennen ieder jaar, door wisselingen in contracten en vanwege de start van school, een lagere omzet. 7.3.3 Kostenontwikkeling De personeelskosten bedroegen in 2022 in verhouding tot de omzet 80,5%. In 2021 was dat 74,3%. De stijging komt met name door een toename van het verzuimpercentage. De personeelskosten zijn in verhouding harder gestegen dan de omzet. De huisvestingskosten stegen ten opzichte van 2021 met € 24.827. De huurlasten zijn gestegen, met name door inflatie en een inhaalslag voor enkele BMS-locaties. De schoonmaakkosten zijn net als in 2021 erg hoog, deels nog door corona en deels door inflatie. De energiekosten waren in 2022 lager dan in 2021. De organisatiekosten (voor voeding, verzorging, activiteiten en spel- en knutselmateriaal) bedroegen in 2022 € 748.163. Dit is € 177.413 meer dan in 2021. De kosten voor voeding, verzorging en huishoudelijke artikelen stegen door een hogere omzet met meer locaties en groepen, en door de oplopende inflatie. De kosten voor activiteiten en spel en knutselmateriaal waren hoger doordat er na corona weer een volledig jaar gedraaid is. De kosten waren in 2021 lager door corona en door flinke inkoop in 2020. De kantoorkosten zijn met € 99.993 gestegen tot € 557.278. Dit is voornamelijk het gevolg van hogere ICT-, en telefoonkosten. De algemene kosten zijn met € 232.180 gestegen tot € 587.682. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere kosten als gevolg van de doorontwikkeling van de organisatie, bijvoorbeeld voor inhuur van 7.3 Jaarcijfers 7.3.1 Omzetontwikkeling In 2022 was de totale omzet € 20.284.746, een stijging van 8% ten opzichte van 2021. De omzet van de dagopvang is over heel 2022 gestegen met 4% en bedroeg 55% van de totale omzet. De omzet van de speelleergroepen is gestegen met 9% en bedroeg 9% van de totale omzet. De omzet van de buitenschoolse opvang is gestegen met 16% en bedroeg 36% van de omzet. Het aandeel van de BSO steeg met 3% ten opzichte van het voorgaande jaar. De omzet bemiddeling gastouderopvang, verzorgd door dochteronderneming de Friese Kleintjes, daalde met 6% doordat een aantal gastouders stopte met hun werkzaamheden. Vanaf het schooljaar 2020/2021 wordt geen TSO meer aangeboden. Alle scholen zijn overgegaan op het continurooster. Opvangsoort 2020 2021 2022 Dagopvang 9.745.446 10.663.124 11.061.748 Speelleergroep 1.723.360 1.695.976 1.842.153 Buitenschoolse opvang 5.420.528 6.272.056 7.248.272 Gastouderopvang 126.550 122.014 115.009 Tussenschoolse opvang 8.143 - - Opbrengst diversen 13.918 12.054 17.564 Opbrengst verhuur 4.107 - - Totaal 17.042.052 18.765.224 20.284.746 2020 2021 2022 Dagopvang 57% 57% 55% Sspeelleergroep 10% 9% 9% Buitenschoolse opvang 32% 33% 36% Gastouderopvang 1% 1% 1% Tussenschoolse opvang 0% 0% 0% Opbrengst diversen 0% 0% 0% Opbrengst verhuur 0% 0% 0% Totaal 100% 100% 100% 2020 2021 2022 948.009 917.678 398.624 131.198 (27.384) 146.177 556.900 851.528 976.216 88.889 (4.536) (7.005) (45.596) (8.143) - (297) (1.864) 5.510 (17.124) (4.107) - 1.661.979 1.723.172 1.519.522 Omzet % van omzet Verschil t.o.v. vorig jaar Verschil t.o.v. vorig jaar in % Omzet per maand in 2022 Omzet Dagopvang Omzet Speelleergroep Omzet Buitenschoolse Opvang 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 • 43 42 • Sinne JAARVERSLAG 4 Communicatie 6 Medewerkers 1 Organisatie 9 Toezicht en 5 Kwaliteit 3 Beleidsontwikkeling Pedagogiek 2 11 Risico’s 10 Verstevigen samenwerking 8 Friese Kleintjes medezeggenschap 12 Verwachte ontwikkelingen ‘23 7 Financieel resultaat
RkJQdWJsaXNoZXIy ODY1MjQ=