F Bedrijfslasten F-I Kosten van grond- en hulpstoffen De kosten van zowel energie als chemicaliën zijn gestegen als gevolg van de stijging in de afzet in combinatie met gestegen energieprijzen. Op de energiekosten hebben de mondiaal gestegen energieprijzen slechts beperkt invloed gehad omdat het grootste deel van de energietarieven voor 2022 nog gefixeerd waren. Dat gold echter niet voor de afname van koude- en warmte op het hoofdkantoor in Den Bosch en voor de brandstofkosten van de auto’s. Daarnaast zijn de tarieven van de netbeheerder in 2022 wel verhoogd. Op de kosten van chemicaliën hebben de gestegen energieprijzen en de gestegen prijs voor CO2-uitstoot wel een sterk opdrijvend effect gehad. Ook de kosten van materiaal zijn als gevolg van de gestegen grondstofprijzen sterk gestegen ten opzichte van 2021. F-II Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten De stijging van de post uitbesteed onderhoud is onder andere het gevolg van gestegen kosten van het terreinonderhoud. Bij aanbesteding hiervan is gekozen voor een hoger uitvoeringsniveau. De kosten van ingeleend personeel zijn gedaald ten opzichte van 2021. Dit is het gevolg van een verdere transitie van flexibel naar vast personeel en het gevolg van een afbouw van het aantal inleenkrachten dat nodig was als gevolg van de implementatie van het nieuwe klantinformatiesysteem. De stijging van de dotaties aan de voorzieningen wordt hieronder specifiek toegelicht. Kosten accountantsorganisatie De accountantskosten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gemaakt en niet op basis van het boekjaar waarop de controle betrekking heeft. 2022 2021 Energie 8.705 8.033 Materialen 5.481 5.196 Chemicaliën 3.425 2.863 Rein- en ruwwater 292 286 Totaal 17.903 16.378 2022 2021 Controle van de jaarrekening 249 220 Andere controleopdrachten 99 99 Andere niet-controlediensten 77 55 Totaal 425 374 2022 2021 Uitbesteed onderhoud 20.286 18.714 Ingeleend personeel 15.544 16.537 Andere bedrijfskosten 7.025 6.906 Onderzoek, advies en ontwikkeling 3.463 4.072 Kosten accountantsorganisatie 425 374 Afvoeren en storten afval 921 1.147 Dotaties voorzieningen en vrijval 31.870 27.077 Totaal 79.534 74.827 PAGINA 75
RkJQdWJsaXNoZXIy ODY1MjQ=