31 december 2022 Aankopen 2023 Liquidaties 2023 Resultaat 2023 31 december 2023 EFFECTEN (3) Aandelen en alternatieve beleggingen beschikbaar voor verkoop - 1.369.393 -119.746 129.377 1.379.024 Obligaties beschikbaar voor verkoop - 4.382.865 -687.345 140.916 3.836.436 Obligaties aangehouden tot de vervaldag - 32.708.991 -2.775.000 499.800 30.433.791 Fixed Rate Notes aangehouden tot de vervaldag - 8.000.000 -2.000.000 84.426 6.084.426 Overige effecten beschikbaar voor verkoop 15.705 - - 85 15.790 15.705 46.461.249 -5.582.091 854.604 41.749.467 Hiervan beschikbaar voor verkoop of met een vervaldatum binnen 1 jaar 15.705 22.671.160 Opgenomen onder vaste activa - 19.078.307 Effecten zijn ondergebracht bij verschillende vermogensbeheerders en staan ter vrije beschikking van KiKa. In een deel van de portefeuille wordt gehandeld en is beschikbaar voor verkoop en is gewaardeerd op reële waarde. Het deel van het vermogen belegd in obligatieleningen en fixed rate notes dat wordt aangehouden tot het einde van de looptijd worden gewaardeerd op geamortiseerde kostprijs en zijn niet gewaardeerd op reële waarde, waardoor deze niet gevoelig zijn voor schommelingen in onderliggende rente en beurskoers. De gezamenlijke beurswaarde van de bovengenoemde portefeuille bedraagt € 41.984.134. Binnen deze categorie is alleen bij de Fixed Rate Notes de boekwaarde van EUR 6.084.426 hoger dan de reële waarde van EUR 6.007.176. Aangezien deze worden worden aangehouden tot het einde van de looptijd en het de verwachting is dat het nominale bedrag plus berekende rente volledig zal worden ontvangen is hier geen sprake van een duurzame waardevermindering. JAARVERSLAG 2023 60
RkJQdWJsaXNoZXIy ODY1MjQ=