Maatregelen In 2024 zijn de tarieven voor vastrecht met 4% verhoogd. Dit voorkomt evenwel niet dat de kasstroom naar verwachting negatief zal zijn. Halverwege 2024 zal dan ook uitbreiding van ons vreemd vermogen aan de orde zijn. Om ons te verzekeren van voldoende beschikbaar vreemd vermogen is met de Europese Investeringsbank een kredietarrangement afgesloten dat ons in staat stelt om over een periode van 3 jaar een bedrag van maximaal 200 miljoen euro bij de Europese Investeringsbank te trekken. Daarnaast is een kredietlijn bij de Bank Nederlandse Gemeenten beschikbaar en een rekening courant faciliteit bij de huisbankier. Om toegang te blijven houden tot de kapitaalmarkt voldoet Brabant Water aan de door banken gestelde eisen ten aanzien van solvabiliteit, debt ratio en interest coverage. Hiertoe zal, in lijn met de door de aandeelhouders vastgestelde minimum-solvabiliteit van 45%, ook in de toekomst een hogere indexering van de tarieven noodzakelijk zijn dan de klanten tot nu toe zijn gewend. Bij de opbouw van het vreemd vermogen zal worden gehandeld op basis van de normen en procedures zoals die zijn opgenomen in het Treasury statuut. Planning en control cyclus Risico’s omtrent de exploitatiekosten en de investeringskosten moeten beheerst worden. Maatregelen Er is een budget- en beleidscyclus en een intern controleplan met elk kwartaal een rapportage aan het directieteam. De afgelopen jaren waren er geen structurele afwijkingen tussen begroting en realisatie. Eventuele afwijkingen of verbeteringen in het intern controleplan worden actief opgepakt. Externe controle vindt plaats door de accountant. Deze beperkt zich tot de risico’s en interne beheersing voor zover relevant voor de jaarrekeningcontrole. PAGINA 47
RkJQdWJsaXNoZXIy ODY1MjQ=